Jednorázový bezhotovostní převod finančního daru nebo trvalý příkaz k úhradě na účet Charity Rumburk. Podle zákona č. 586/1992 Sb. o daních z příjmu si mohou fyzické osoby (dle § 15, odst. 5) od daňového základu odečíst hodnotu bezúplatných plnění (dříve darů) ve výši minimálně 1 000 Kč a maximálně 15 % základu daně. Právnické osoby si mohou od základu daně (dle § 20, odst. 8) odečíst dar v minimální výši 2 000 Kč a maximálně 10 % z již sníženého základu daně o ostatní odečitatelné položky.
Bezúplatné plnění (dříve dar) snižující daňový základ může být tvořen také úhrnem několika darů za rok. Mohou si tak snížit svoji daňovou povinnost. Dar může být finanční nebo věcný (materiál, zásoby, služby). U fyzických osob je možné odečíst si dary od základu daně tehdy, pokud jejich úhrnná hodnota dosahuje 2 % z příjmů a nebo jsou v minimální roční výši 1000 Kč.
V Charitě Rumburk vystavíme na vyžádání ze strany dárce Darovací smlouvu ihned po uskutečnění daru nebo lze v průběhu kalendářního roku dary průběžně zaznamenávat. U právnické osoby je možné odečíst si dary od základu daně tehdy, pokud hodnota jednoho daru (nebo všech darů jedné organizaci) činí alespoň 2000 Kč. V případě právnické osoby je proces stejný jako u osoby fyzické.
Bonita označuje hodnocení žadatele bankou, a to z hlediska jeho důvěryhodnosti a schopnosti úvěr splácet. To není jen rozmar banky, ukládá jí to přímo zákon. Při žádosti o hypotéku se ověřování bonity stejně jako u jiných úvěrů nevyhnete. Hodnocení úvěruschopnosti má toto riziko minimalizovat, protože vysoce rizikovým klientům peníze nepůjčí vůbec nebo jim nabídne vyšší úrokovou sazbu.
Bonitu banky neodvozují od jednoho univerzálního vzorce, každá banka může uplatňovat svou vlastní metodiku. Zkusíme-li to prakticky, u jedné banky můžete se žádostí „pohořet“ a u druhé bez problému hypotéku dostat. Přece jen jde o zhodnocení rizika a důvěryhodnosti žadatele.
Když požádáte banku o hypotéku nebo i obyčejný spotřebitelský úvěr, ověřování vaší bonity se nevyhnete. U hypotéky je však zkoumání úvěruschopnosti delší a podrobnější, protože jde o nejvyšší částku, kterou spotřebitel může dostat. Jedním ze základních kroků prověřování vaší platební morálky je nahlédnutí do registrů, kde banka sleduje vaši historii u jiných finančních institucí.
Bankovní registr klientských informací (BRKI) shromažďuje informace o tom, jaké produkty máte v bankách nebo stavebních spořitelnách sjednané a jak jste je spláceli. Záznam v bankovním registru vám může při žádosti o hypotéku buď pomoci, nebo uškodit. Pokud jste už nějaký úvěr u banky dříve využili a řádně a včas ho spláceli, banka nemá důvod vás podezřívat z toho, že se vaše platební morálka zhoršila. Pokud ale uvidí, že jste se často dostávali do prodlení v řádu měsíců, vaše šance na úspěch se sníží.
To platí nejen pro spotřebitelský nebo hypoteční úvěr, ale i leasing, úvěr ze stavebního spoření, kontokorent nebo kreditní kartu. Nebankovní registr klientských informací (NRKI) oproti tomu eviduje vaši historii u nebankovních institucí. Obsahuje údaje nejen o leasingu a úvěrech, ale i o takzvaných nákupech na splátky nebo konsolidaci půjček. SOLUS bývá tím nejobávanějším registrem a nezaznamenává vaši platební historii jako celek, ale pouze vaše prohřešky.
Mezi subjekty zapojenými do registru jsou nejen finanční instituce, ale i mobilní operátoři, dodavatelé energií nebo firmy poskytující odložené platby. Vaši hypotéku tedy může ohrozit i nezaplacený mobilní tarif. Významným faktorem v posuzování bonity jsou samozřejmě i vaše příjmy a výdaje. Ty oproti údajům v registrech dávají bance přehled o tom, zda si nyní budete moci dovolit úvěr splácet. Nejde však jen o to, kolik peněz vám chodí na účet, ale i odkud.
Příjem ze zaměstnání banka uvidí nejraději. Pracovní poměr na dobu neurčitou si spojuje s jistotou a stabilitou. Můžete ovšem narazit, pokud jste ve zkušební době nebo máte smlouvu na dobu určitou, v takovém případě vás může banka snadno odmítnout. Příjem z podnikání u banky prochází detailnějším zkoumáním. O hypotéku navíc nemůžete žádat jen pár měsíců po tom, co jste obdrželi živnostenský list; musíte podnikat více než 2 roky a banky vyžadují daňové přiznání za poslední 2 roky.
A co jiné příjmy? Banka započítá i váš příjem z pronájmu nemovitosti nebo vašich investic, za předpokladu, že prověří složení a stabilitu vašeho portfolia. Máte všechny výnosy z kryptoměn? Takový příjem by nemusel u banky projít. Do příjmů se započítávají i některé příspěvky ze sociálního systému či důchody. Příjmy jako takové neposkytují kompletní obrázek o vaší finanční situaci - k tomu je potřeba ještě znát vaše výdaje.
DSTI a DTI: ukazatele pro posouzení zadlužení. DSTI vyjadřuje podíl všech měsíčních splátek úvěrů na čistém měsíčním příjmu, neměl by přesáhnout 45 %. Pokud nežádáte o hypotéku u banky, která vede váš hlavní účet, bývá po vás vyžadován i výpis z hlavního bankovního účtu za poslední 3 měsíce. V žádném případě nepřetvářejte výpisy, jinak můžete přijít o šanci na úvěr a hrozí podvod.
Pasujte se do role věřitele a chovejte se tak, jak byste chtěli, aby se choval váš dlužník. Připravenost k žádosti o hypotéku zahrnuje i možnosti zlepšit svou bonitu: doplatte jiné úvěry, konsolidujte, zvyšte hodnotu zástavy, můžete zvažovat spolužadatele nebo ručitele. Spolužadatelé mohou zvýšit bonitu a zlepšit podmínky úvěru. Nejčastěji to bude manžel, manželka, nebo rodiče žadatele; spolužadatelem může být kdokoli starší 18 let.}
Co je bonita? Bonita je ukazatel, který slouží pro hodnocení platební schopnosti klienta. Čím vyšší úvěr si berete, tím podrobněji banka zkoumá vaši bonitu. Vaše bonita se promítne do žádosti o úvěr ve dvou rovinách: schválení a výše úroku. Prescoring je předběžné zhodnocení klienta, kdy banka zkoumá příjmy a výdaje a nahlíží do registrů dlužníků.
Co se při posuzování bonity bere v úvahu? Příjmy a výdaje, splácení dalších půjček, úvěrová historie, typ úvazku a profese, věk a pohlaví, dosažené vzdělání, rodinný stav a počet dětí. Nejvyšší bonity dosáhnou zaměstnanci na dobu neurčitou, nejhorší výchozí pozici mají zaměstnanci na dohodu a živnostníci. Věk, profese a rodinný stav stále hrají roli. Dosažené vzdělání a bydliště také ovlivňují hodnotu bonity.
Jak poznat, že je člověk dostatečně bonitní? Přibližný obrázek si můžete udělat podle výše uvedených kritérií. Pokud uvažujete o dlouhodobém úvěru, určitě se vyplatí udělat si ve financích pořádek, ještě než si o půjčku zažádáte. Doplňkové nástroje: prescoring a záznamy v registrech BRKI, NRKI a SOLUS.
Jak navýšit vlastní bonitu? Splaťte své dluhy, případně je konsolidujte do jednoho a snižte měsíční zátěž. Zrušte kreditní karty a kontokorent, vyhýbejte se zbytečným závazkům. Žádejte o úvěr se spolužadatelem, nebo si vezměte ručitele. Zvyšte příjmy a snižte výdaje, přepněte na stabilní pracovní poměr na neurčito a vyčkejte vhodný čas po vyplácení bonusů. Budujte pozitivní úvěrovou historii a zvažte časovou koordinaci žádosti s nejvýhodnějším obdobím pro banku.
Tipy pro výběr a srovnání nabídek hypoték se objevují i v souvislosti s pojišťovnictvím a službami na trhu. Poradenství v této oblasti může také souviset s kontrolou a vyhodnocováním nejvýhodnějších nabídek pojistek a hypoték, které nabízí specializované firmy.
Co o vás ví úvěrový registr? Pravda, která vás překvapí!
Praktické kroky, jak správně postupovat při darování a kontrole bonity
- Dodržet limity odpočtu darů podle zákona a nepřispívat anonymně.
- Žádost o dar je potvrzena darovací smlouvou nebo pokladním dokladem vystaveným obdarovaným subjektům.
- Pro Banky je důležité doložit příjem a výdaje, negativně působí vysoké závazky a nestabilní zaměstnání.
- U hypotéky pomáhají spolužadatelé zvýšit bonitu a často i lepší podmínky úvěru.
- Věnujte pozornost DSTI a DTI a vyčkejte na vhodnou dobu k podání žádosti.
Na závěr stojí za připomenutí, že pro vysoce efektivní altruismus mohou být zajímavé i mezinárodní charity a jejich potvrzení o darech, pokud odpovídají podmínkám odečtu v EU a EHP.